머스트잇 외감

감사의견·실적 헤드라인 (FY2024)

• 적정의견 (일반기업회계기준).
• 영업수익 119.5억원 (전기 249.8억원, -52% 급감) — 상품매출 61.6억(전기 142.6억) + 플랫폼매출 57.9억(전기 107.2억). 양 부문 모두 반토막.
• 상품판매원가 65.4억원 → 매출총이익 추정 ~54억원.
• 당기순손실 84.1억원 (전기 +5.6억원 흑자 → 적자전환).

지배구조·주주 구성

• 조용민(창업자) 72.66% 단독 지배. 발행 보통주 3,667,000 + 우선주 741,400주.
• FI: 2020 IMM 벤처투자 6.60%, 카카오인베스트 4.44%, CJ ENM 4.76%, 케이투 4.10%, 그로스엑셀러레이션 3.96% 등. 우리사주 2.28%.
• 명품(럭셔리) 거래 플랫폼 머스트잇.

자본 / 결손

• 자본금 보통주 + 우선주, 액면 100원. 전기 이전 보통주 337,000주 이익소각 이력.
• 차기이월미처리결손금 320.3억원 (전기 236.1억원, +84억).

운영비

• 급여 45.7억원 (전기 60.7억원, -25%) — 인력 축소.
• 퇴직급여 3.7억원, 복리후생비 3.8억원, 세금과공과 2.1억원.
• 지급임차료 15.1억원 (전기 4.8억원, +217%) — 임차료 큰 폭 증가, 임차보증금 22.1억 유동성대체.

특수관계자

• (주)트렌드쇼퍼: 장기대여금 5.75억원 + 미수수익 0.47억원 전액 충당금 100% 설정 (회수 불능).
• 대표이사·임직원 대여 일부 (이미 상환).

우발부채

• 서울보증 이행지급보증 2.14억원 + 신한 기타지급보증 0.5억(질권 정기예금 0.55억 담보).
• 계류 중요 소송 없음.

총평

머스트잇 — 명품 플랫폼 시장 위축으로 매출 -52% 반토막. 흑전 → 적자전환(-84억). 인건비 -25% 축소했으나 임차료 +217%로 비용 구조 악화. 결손금 320억, 트렌드쇼퍼 대여금 6억 전액 대손 등 자회사 리스크. 명품 시장 회복 + 추가 비용 효율화 필요.